Pentru Facturare si Gestiune recomandam SmartBill. Incerci GRATUIT!
Inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala (DGAF) din cadrul ANAF au identificat transferuri semnificative de fonduri intre firme si persoane fizice afiliate, in urma unui control desfasurat asupra unui grup de societati controlate de proprietarul si administratorul unui post de televiziune.
Potrivit informatiilor rezultate din verificari, fluxurile financiare analizate evidentiaza existenta unui circuit economic inchis, in care mai multe entitati juridice si persoane fizice afiliate au participat la transferul si redistribuirea unor sume considerabile de bani.
Trei societati din cadrul grupului, alaturi de mai multe persoane fizice afiliate, apar ca principali creditori ai firmei verificate, cu sume cumulate ce depasesc 30 de milioane de lei. Aceste sume provin din presupuse relatii de colaborare pentru care decontarea nu a fost realizata pana in prezent. Analizele de risc efectuate de ANAF arata ca o mare parte din aceste operatiuni sunt generate in interiorul aceluiasi grup, ceea ce sustine ipoteza unui mecanism financiar controlat.
In paralel, inspectorii antifrauda au identificat plati de peste 10 milioane de lei catre persoane fizice si juridice afiliate, precum si catre alte entitati din acelasi circuit economic. Aceste tranzactii sugereaza existenta unor relatii financiare circulare, menite sa transfere fonduri intre entitati fara o justificare economica evidenta.
Controlul vizeaza posibila utilizare a unor circuite artificiale de facturare, precum si transferuri repetate de sume intre entitati afiliate, in scopul optimizarii fiscale sau al evitarii obligatiilor catre bugetul de stat. In acest context, ANAF continua analizele pentru a stabili situatia fiscala reala a companiilor implicate.
Un alt aspect semnalat de inspectori este comportamentul recurent al unor societati din grup, care, avand datorii la bugetul de stat, intra succesiv in insolventa si ulterior in faliment. Aceasta practica pare sa fie utilizata strategic pentru a beneficia de suspendarea executarii silite si pentru a intarzia recuperarea creantelor bugetare.
Datele preliminare indica si necorelari semnificative intre cifra de afaceri, rezultatele financiare si numarul de angajati declarati. De exemplu, o societate din grup a raportat o pierdere de aproximativ 75 de milioane de lei, pentru ca ulterior, dupa intrarea in faliment, sa inregistreze un profit de circa 74 de milioane de lei. Potrivit inspectorilor, un astfel de comportament poate indica mecanisme de optimizare fiscala controlata.
Intr-un alt caz, o firma a declarat intr-un an o cifra de afaceri de doar 5.000 de lei, dar o pierdere de peste 1 milion de lei, iar in anul urmator a raportat o cifra de afaceri de peste 61 de milioane de lei, cu un profit de putin peste 1 milion de lei, in conditiile in care avea doar unul sau doi angajati. Astfel de variatii ridica suspiciuni privind modul de inregistrare a veniturilor si cheltuielilor, dar si privind existenta unor tranzactii fara substanta economica reala.
De asemenea, autoritatile au constatat ca firmele din grup folosesc acelasi contabil autorizat, iar societatile aflate in insolventa sau faliment au acelasi lichidator judiciar. In plus, administrarea speciala este realizata de persoane inrudite, care detin roluri de conducere sau de asociati in cadrul companiilor analizate.
Toate aceste elemente indica existenta unor legaturi stranse intre entitatile implicate si sustin necesitatea aprofundarii verificarilor. ANAF a anuntat ca va continua investigatiile asupra firmelor si persoanelor afiliate pentru a clarifica mecanismele financiare utilizate si pentru a stabili eventualele obligatii fiscale restante.
