Cateva informatii utile in cazul unui control de la directia antifrauda

Pentru Facturare si Gestiune recomandam Smart Bill. Incerci GRATUIT!
1. Cand sa cer bon si cand factura ?

Ce trebuie sa stii in cazul in care esti „vizitat” de inspectorii antifrauda ?

·         La orice acţiune de control participă cel puţin doi inspectori ai DGAF;

·         La control, fiecare trebuie să prezinte : legitimaţia de control,  insigna de împuternicire şi ordinul permanent de serviciu

·         Inspectorii trebuie efectueze înscrierea în Registrul unic de control.

·         Trebuie sa le permiti accesul în toate spaţiile în care se produc, se depozitează sau se comercializează bunuri şi servicii, în interiorul zonelor libere, în vecinătatea unităţilor vamale, în antrepozite fiscale şi în orice alte locuri unde se desfăşoară activităţi economice, pe timp de zi și de noapte. De asemenea, dacă este cazul, trebuie să se faciliteze prelevarea de probe, eşantioane, mostre etc.

·         In calitate de reprezentant al firmei controlate, esti obligaţ să pui la dispoziţia inspectorilor DGAF toate documentele solicitate, iar refuzul constituie infracţiune şi se pedepseste cu până la trei ani de închisoare (inspectorii pot decide reţinerea acestora, în baza unui proces-verbal de ridicare de înscrisuri).

·         Esti obligat să furnizezi explicații scrise la solicitarea inspectorilor antifraudă și să te prezinti cu înscrisurile solicitate la data și ora prevăzute în invitațiile primite.

·         in cazul în care au fost identificate abateri pentru care legea prevede sancțiuni contravenționale, inspectorii antifraudă fiscală încheie Procese-verbale de constatare şi sancţionare a contravenţiilor. De asemenea, inspectorii DGAF pot dispune confiscarea bunurilor a căror fabricaţie, depozitare, transport sau desfacere este ilicită, precum şi veniturile realizate din activităţi comerciale sau prestări de servicii nelegale.

·         În termen de 15 zile calendaristice de la data comunicării actului constatator poti face plângere împotriva sa. Plângerea, însoţită de o copie a respectivului Proces-verbal de constatare şi sancţionare a contravenţiilor, trebuie depusă la judecătoria în circumscripţie căreia a fost constatată contravenţia.

·         Rezultatele controalelor antifraudă se consemnează în procese verbale, iar în situația în care sunt constatate împrejurări privind săvârșirea unor fapte prevăzute de legea penală în domeniul financiar-fiscal sau vamal sunt sesizate organele de urmărire penală.

 

Articole similare

Comentariul tau aici