Pentru Facturare si Gestiune recomandam SmartBill. Incerci GRATUIT!
ANAF a publicat in Transparenta decizionala un Proiect de ordin privind modificarea Ordinului președintelui ANAF nr.3746/2020 privind organizarea și funcționarea Registrului central electronic pentru conturi de plăți și conturi bancare identificate prin IBAN și pentru aprobarea procedurii privind obligația instituțiilor de credit, instituțiilor de plată și instituțiilor emitente de monedă electronică de a furniza informații conform art.61 din Legea nr.207/2015 privind Codul de procedură fiscală.
Prin Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 111/2020, în Codul de procedură fiscală a fost introdus art. 61^1 prin intermediul căruia s-a instituit organizarea și operaționalizarea la nivelul ANAF a Registrului central electronic pentru conturi bancare și conturi de plăți identificate prin IBAN, reglementându-se totodată, categoriile de informații ce pot fi accesibile prin intermediul acestuia, precum și modalitatea și condițiile de accesare a acestuia.
Prin actul normativ s-a asigurat înființarea Registrului central electronic, care permite identificarea, în timp util, a tuturor persoanelor fizice sau juridice care dețin sau controlează conturi de plăți și conturi bancare identificate prin IBAN, astfel cum sunt definite în Regulamentul (UE) nr. 260/2012 al Parlamentului European și al Consiliului, casete de valori deținute de o instituție de credit pe teritoriul României, precum și asigurarea accesului Oficiului la acesta în mod direct și fără întârziere și a autorităților competente naționale pentru îndeplinirea obligațiilor care le revin.
Urmare aplicării prevederilor Ordinului președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr.3746/2020, la nivelul Direcției Generale de Informații Fiscale au fost constatate o serie de deficiențe privind calitatea informațiilor transmise de către entitățile raportoare, inclusiv cu privire la datele beneficiarilor reali, prevăzute la art.4 din Legea nr.129/2019, semnalate cu ocazia filtrării datelor raportate și care aduc atingere realizării obiectivelor instituționale asumate, respectiv:
- Conturi cu titulari de cont fără CNP;
- Conturi fără beneficiar real;
- Conturi cu beneficiar real persoană juridică;
- Conturi nerezidenți cu beneficiar real persoană fizică fără NIF;
- Conturi rezidenți cu beneficiar real persoană fizică fără CNP;
- Conturi declarate cu data de naștere a titularului data de deschidere a contului.
