Pentru Facturare si Gestiune recomandam SmartBill. Incerci GRATUIT!
Legea nr. 70/2015 pentru întărirea disciplinei financiare privind operațiunile de încasări și plăți în numerar stabilește reguli stricte pentru tranzacțiile între persoane fizice, mai ales când acestea depășesc plafonul de 50.000 lei. Respectarea acestor reguli este importanta pentru a evita sancțiunile.
Plafonul de 50.000 lei pentru tranzacțiile între persoane fizice
Conform Articolului 10 din lege:
- Operațiunile de încasări și plăți în numerar între persoane fizice se pot efectua doar în limita unui plafon zilnic de 50.000 lei/tranzacție.
- Sunt interzise încasările și plățile fragmentate pentru tranzacțiile mai mari de 50.000 lei, precum și fragmentarea unei tranzacții mai mari de acest plafon.
Aceasta înseamnă că, dacă două persoane fizice efectuează o tranzacție care depășește 50.000 lei, aceasta trebuie să se realizeze prin instrumente de plată fără numerar, cum ar fi transfer bancar.
Fragmentarea tranzacțiilor: strict interzisă
Legea precizează clar că împărțirea unei sume mai mari de 50.000 lei în mai multe plăți mai mici pentru a evita plafonul este interzisa. Aceasta regula se aplică indiferent dacă tranzacția este pentru bunuri, servicii, împrumuturi sau alte transferuri de bani între persoane fizice.
Riscurile nerespectării legii
Încălcarea acestor reguli constituie contravenție, conform Articolului 12:
- Dacă tranzacția în numerar depășește plafonul sau este fragmentată, se sancționează cu amendă de 25% din suma încasată/plătită, dar nu mai puțin de 500 lei.
- Organele competente pentru constatarea contravențiilor și aplicarea sancțiunilor sunt Ministerul Finanțelor Publice și Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), potrivit Articolului 13.
