Conform HG nr. 1078/26.10.2011 privind modificarea anexei la Normele metodologice pentru aplicarea Ordonanţei Guvernului nr. 75/2001 privind organizarea şi funcţionarea cazierului fiscal, aprobate prin Hotărârea Guvernului nr. 31/2003 sunt prevăzute faptele care se înscriu în cazierul fiscal al contribuabililor, grupate pe tipuri de infracţiuni .
In total sunt 116 fapte care se pot inscrie in cazierul fiscal, si 16 categorii, astfel:
A. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale;
B. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 571/2003 privind Codul Fiscal, cu modificările şi completările ulterioare;
C. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei, cu modificările şi completările ulterioare;
D. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 26/1990 privind registrul comerţului, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;
E. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 86/2006 privind Codul Vamal al României, cu modificările şi completările ulterioare;
F. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii contabilităţii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;
G. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor, precum şi pentru instituirea unor măsuri de prevenire şi combatere a finanţării actelor de terorism, cu modificările şi completările ulterioare;
H. fapte care constituie infracţiuni potrivit Ordonanţei de Urgenţă a Guvernului nr. 77/2009 privind organizarea şi exploatarea jocurilor de noroc, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 246/2010, cu modificările şi completările ulterioare;
I. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 76/2002 privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă, cu modificările şi completările ulterioare;
J. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 95/2006 privind reforma în domeniul sănătăţii, cu modificările şi completările ulterioare;
K. fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 346/2002 privind asigurarea reformei în domeniul sănătăţii, cu modificările şi completările ulterioare;
L. alte fapte care constituie infracţiuni în domeniul financiar, vamal şi care privesc disciplina financiară;
M. fapte care constituie contravenţii potrivit Legii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.
N. fapte care constituie contravenţii potrivit Ordonanţei Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de Procedură Fiscală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.
O. fapte care constituie contravenţii în regimul produselor accizabile, potrivit Ordonanţei Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de Procedură Fiscală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.
P. fapte care constituie contravenţii la regimul produselor accizabile, potrivit Legii nr. 571/2003 privind Codul Fiscal, cu modificările şi completările ulterioare.
