Nu te mai chinui cu Excel-ul! Vezi rapid și ușor performanta si situația financiară a firmei, cu rapoarte automate folosind Finalitico.
Răspunsul corect este: DA.
Multe firme cad în capcana ideii că atâta timp cât înregistrează profit, totul este în regulă. În realitate, profitul contabil nu garantează automat sănătatea financiară a afacerii.
De ce? Pentru că profitul este un indicator contabil, în timp ce cash-ul este cel care susține efectiv operațiunile zilnice.
Profit vs. Cash – care este diferența?
Profitul reflectă rezultatul activității economice (venituri minus cheltuieli), dar poate include elemente care nu implică în mod direct o mișcare de numerar: amortizări, provizioane, venituri sau cheltuieli înregistrate, dar neîncasate sau neplătite.
Cash-ul (numerarul) reprezintă lichiditățile disponibile – ceea ce firma are în conturi sau în casă, adică banii efectivi cu care își poate plăti furnizorii, salariile sau alte obligații.
O firmă poate înregistra profit, dar să aibă un cash-flow negativ. Acest lucru poate duce la blocaje, penalități, pierderea încrederii furnizorilor sau chiar insolvență.
La ce trebuie să fii atent: Monitorizează Capitalul de Lucru
Capitalul de lucru este un indicator-cheie al lichidității firmei și reflectă capacitatea acesteia de a-și onora obligațiile pe termen scurt.
Monitorizat constant capitalul de lucru putem preveni blocajele de Cash
Formula capitalului de lucru:
Active circulante – Datorii curente
Valori pozitive și stabile ale capitalului de lucru indică o situație financiară echilibrată.
Pentru un capital de lucru eficient, urmareste urmatorii indicatori esentiali:
1.Durata medie de încasare a creanțelor (clienților)
Formula: (Creanțe clienți / Cifra de afaceri) x 365 zile
Optim: apropiat de termenele contractuale/depinde de industrie/sub 30-45 zile în general e Ok.
Semnale de alarmă:: nr mare de zile peste termenele agreate (încasare cu întarzieri mari) sau trend crescător
2.Durata medie de stocare
Formula: (Stocuri / Costul vânzărilor) x 365 zile
Ideal: rotație rapidă, în funcție de domeniu (ex: sub 30 zile în retail)
Semnal de alarmă: stocuri mari – vânzări lente, capital blocat, risc de pierderi
3.Durata medie de plată a furnizorilor
Formula: (Datorii furnizori / Costul vânzărilor) x 365 zile
Optim: apropiat de termenele contractuale/depinde de industrie/sub 30-45 zile în general e Ok.
Semnal de alarmă:: nr mare de zile peste termenele agreate (plata cu întarzieri mari) sau trend crescător
4.Lichiditate Curentă
Formula: Active circulante / Datorii curente
Recomandat: peste 1.5
Sub 1.2: risc de incapacitate de plată pe termen scurt
5.Lichiditate Rapidă
Formula: (Active circulante – Stocuri) / Datorii curente
Recomandat: peste 0.8
Sub 0.6: lichidități insuficiente în caz de nevoie urgentă
6.Ciclul de conversie a banilor (CCB)
Formula: Durata stocare + Durata încasare – Durata plată furnizori
Recomandat: cât mai aproape de 0, astfel firma transforma rapid activitatea in cash.
Valori mari: banii se blochează în stocuri și creanțe rezultand presiune pe cash si nevoie de finantare externa.
Foloseste Finalitico, platforma web de raportare si analiza financiara automatizata pentru Manageri si Profesioniști Financiari. Monitorizezi in timp real profitul, Cash Flow-ul si indicatorii financiari critici. Rapid, automatizat, usor de inteles, doar in baza importului de balante. Vezi cum functioneaza Finalitico.
