Finalitico, platforma web de raportare si analiza financiara automatizata pentru Antreprenori si Profesionisti Financiari. Faciliteaza monitorizarea in timp real a Profitului, Cash Flow-ul si sanatatea financiara a firmei si te ajuta sa le optimizezi. Rapid, automatizat, usor de inteles.
Multi antreprenori si manageri se uita la soldul din banca ca indicator al sanatatii financiare. E firesc – cash-ul disponibil arata ce putem plati azi. Dar ce se intampla maine?
In spatele cash-ului de azi se afla un mecanism esential: capitalul de lucru. Intelegerea si monitorizarea lui corecta este cheia pentru a evita blocajele financiare si a mentine o afacere sustenabila.
Ce este capitalul de lucru si de ce conteaza?
Capitalul de lucru (Working Capital) este diferenta dintre activele curente si datoriile curente.
Formula:
Capital de lucru = Active curente – Datorii curente
Active curente (cash, stocuri, creante) – ce avem disponibil
Datorii curente (furnizori, taxe, salarii) – ce avem de platit pe termen scurt
- Un capital de lucru pozitiv inseamna ca firma isi poate acoperi datoriile curente si are resurse pentru a functiona.
- Un capital de lucru negativ semnaleaza vulnerabilitate financiara, risc de intarzieri la plata sau blocaje in activitate.
Din ce este format capitalul de lucru operational?
- Cash – lichiditatile disponibile
- Stocuri – materii prime sau produse finite
- Creante – sumele de incasat de la clienti
- Datorii comerciale – furnizori, taxe, salarii
Capitalul de lucru este sursa principala pentru Cash-ul operational, cea mai sanatoasa forma de finantare, pentru ca provine din activitatea firmei, nu din imprumuturi sau vanzari de active.
Pe langa Cash operational (Cash din Activitati de Exploatare), mai exista:
- Cash din Activitati de Investitii (achizitii sau vanzari de active) si
- Cash din Activitati de Finantare (credite, aporturi de capital, dividende).
Impreuna, aceste trei surse compun Cash-ul Total al unei firme.
Cum monitorizezi eficient capitalul de lucru – indicatori cheie
Capitalul de lucru poate fi un semnal timpuriu al blocajelor financiare. Pentru un control eficient, urmareste lunar acesti indicatori:
Durata medie de incasare a creantelor
Arata cate zile dureaza, in medie, sa incasezi facturile. Obiectiv: cat mai aproape de termenul contractual (ex. 30–35 zile).
Durata medie de stocare
Indica ritmul vanzarilor. Valori ridicate = vanzari lente, bani blocati. Obiectiv: rotatie rapida, stocuri optimizate.
Durata medie de plata a furnizorilor
Cate zile dureaza, in medie, sa platesti furnizorii. Obiectiv: in acord cu termenii contractuali si fara a afecta relatiile comerciale (ex. 30-45 zile).
Lichiditatea curenta
Raport intre active curente si datorii curente. Valoare recomandata: peste 1,2. Sub 1 indica un risc major de blocaj financiar.
Ciclul de Conversie al Banilor (CCB)
Iti arata perioada medie (numar zile) in care firma reuseste sa transforme banii investiti in activitatea operationala (stocuri, furnizori) in cash incasat de la clienti.
Formula:
CCB = Zile de stocare + Zile incasare clienti – Zile plata furnizori
Cu cat CCB este mai aproape de zero, cu atat firma isi transforma mai rapid activitatea in cash.
Un CCB pozitiv si mare inseamna ca platesti mai repede decat incasezi – deci ai nevoie de finantare externa sau rezerve de cash.
Obiectiv: un CCB echilibrat apropiat de zero prin:
- reducerea stocurilor,
- incasarea mai rapida a clientilor,
- optimizarea platilor catre furnizori.
Ce poti face concret
- Monitorizeaza lunar acesti indicatori
- Stabileste praguri tinta si alerte pentru devieri
- Ia decizii proactive pentru mentinerea unui capital de lucru pozitiv.
Cash flow-ul sănătos este fundația unei afaceri stabile și profitabile. Prin monitorizarea atentă a cifrelor si a indicatorilor financiari vei putea evita blocajele financiare. Cu Finalitico poti monitoriza acesti indicatori automat, Nu te mai chinui cu Excel-ul!
