Plan de conturi bancar – format PDF
Grupa 10 – CASA ŞI ALTE VALORI
A 101 – Casa
A 102 – Numerar în ATM-uri şi ASV-uri
A 109 – Alte valori
Grupa 11 – DECONTĂRI CU BANCA NAŢIONALĂ A ROMÂNIEI
A 111 – Cont curent la Banca Naţională a României
A 1111 – Cont curent la Banca Naţională a României
A 1112 – Depozite la vedere la Banca Naţională a României
A 1113 – Depozite la termen la Banca Naţională a României
A 1114 – Depozite colaterale la Banca Naţională a României
P 112 – Împrumuturi de refinanţare de la Banca Naţională a României
P 1121 – Împrumuturi colateralizate cu active eligibile pentru garantare
P 1122 – Împrumuturi lombard
P 1123 – Alte împrumuturi
B 117 – Creanţe şi datorii ataşate
A 1171 – Creanţe ataşate
P 1172 – Datorii ataşate
Grupa 12 – CONTURI DE CORESPONDENT
A 121 – Conturi de corespondent la instituţii de credit (nostro)
P 122 – Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit (loro)
B 127 – Creanţe şi datorii ataşate
A 1271 – Creanţe ataşate
P 1272 – Datorii ataşate
Grupa 13 – DEPOZITE INTERBANCARE
A 131 – Depozite la instituţii de credit
A 1311 – Depozite la vedere la instituţii de credit
A 1312 – Depozite la termen la instituţii de credit
A 1313 – Depozite colaterale la instituţii de credit
A 1317 – Creanţe ataşate
P 132 – Depozite ale instituţiilor de credit
P 1321 – Depozite la vedere ale instituţiilor de credit
P 1322 – Depozite la termen ale instituţiilor de credit
P 1323 – Depozite colaterale ale instituţiilor de credit
P 1327 – Datorii ataşate
Grupa 14 – CREDITE ŞI ÎMPRUMUTURI INTERBANCARE
A 141 – Credite acordate instituţiilor de credit
A 1411 – Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit
A 1412 – Credite la termen acordate instituţiilor de credit
A 1417 – Creanţe ataşate
P 142 – Împrumuturi primite de la instituţii de credit
P 1421 – Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituţii de credit
P 1422 – Împrumuturi la termen primite de la instituţii de credit
P 1427 – Datorii ataşate
Grupa 15 – VALORI PRIMITE SAU DATE ÎN PENSIUNE
A 151 – Valori primite în pensiune
A 1511 – Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta
A 1512 – Valori primite în pensiune la termen
A 1517 – Creanţe ataşate
P 152 – Valori date în pensiune
P 1521 – Valori date în pensiune de pe o zi pe alta
P 1522 – Valori date în pensiune la termen
P 1527 – Datorii ataşate
Grupa 16 – VALORI DE RECUPERAT ŞI ALTE SUME DATORATE
A 161 – Valori de recuperat
A 1611 – Valori de recuperat
A 1617 – Creanţe ataşate
P 162 – Alte sume datorate
P 1621 – Alte sume datorate
P 1627 – Datorii ataşate
Grupa 17 – OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL REŢELEI
B 171 – Conturi curente
A 1711 – Cont curent la casa centrală
P 1712 – Conturi curente ale cooperativelor de credit afiliate
B 1717 – Creanţe şi datorii ataşate
A 17171 – Creanţe ataşate
P 17172 – Datorii ataşate
B 173 – Depozite între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 1731 – Depozite la casa centrală
A 17311 – Depozite la vedere la casa centrală
A 17312 – Depozite la termen la casa centrală
A 17313 – Depozite colaterale la casa centrală
A 17317 – Creanţe ataşate
P 1732 – Depozite ale cooperativelor de credit afiliate
P 17321 – Depozite la vedere ale cooperativelor de credit afiliate
P 17322 – Depozite la termen ale cooperativelor de credit afiliate
P 17323 – Depozite colaterale ale cooperativelor de credit afiliate
P 17327 – Datorii ataşate
B 174 – Credite şi împrumuturi între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 1741 – Credite acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 17411 – Credite de pe o zi pe alta acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 17412 – Credite la termen acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 17417 – Creanţe ataşate
P 1742 – Împrumuturi primite de la organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
P 17421 – Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
P 17422 – Împrumuturi la termen primite de la organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
P 17427 – Datorii ataşate
B 176 – Valori de recuperat şi alte sume datorate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 1761 – Valori de recuperat de la organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 17611 – Valori de recuperat
A 17617 – Creanţe ataşate
P 1762 – Alte sume datorate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei
P 17621 – Alte sume datorate
P 17627 – Datorii ataşate
A 178 – Creanţe restante şi îndoielnice privind operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 1781 – Creanţe restante privind operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 17811 – Creanţe restante
A 17812 – Dobânzi restante
A 17817 – Creanţe ataşate
A 1782 – Creanţe îndoielnice privind operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
A 17821 – Creanţe îndoielnice
A 17822 – Dobânzi îndoielnice
A 17827 – Creanţe ataşate
Grupa 18 – CREANŢE RESTANTE ŞI ÎNDOIELNICE
A 181 – Creanţe restante
A 1811 – Creanţe restante
A 1812 – Dobânzi restante
A 1817 – Creanţe ataşate
A 182 – Creanţe îndoielnice
A 1821 – Creanţe îndoielnice
A 1822 – Dobânzi îndoielnice
A 1827 – Creanţe ataşate
Grupa 19 – PROVIZIOANE PENTRU CREANŢE DIN OPERAŢIUNI INTERBANCARE
P 191 – Provizioane pentru creanţe din operaţiuni interbancare
P 1911 – Provizioane specifice de risc de credit
P 1912 – Provizioane specifice de risc de dobândă
