Pentru Facturare si Gestiune recomandam Smart Bill. Incerci GRATUIT! 1.Intercompany netting Intercompany netting este o procedura care se utilizeaza in cadrul grupului intre entitatile din cadrul acestuia si consta practic in compensarea soldului platilor de efectuat cu incasarile de primit dintre doua entitati detinute de aceeasi companie mama. Dupa compensare, se achita numai diferenta intre cele doua. Se utilizeaza cu…
Mai multPrincipalele aspecte ce tin de cash management-ul unei societati sunt : – managementul numerarului din casieria unitatii: pastrarea unei sume la dispozitia unitatii pentru a raspunde unor nevoi urgente si pe de alta parte utilizarea excesului de numerar pentru diverse obiective de investitii; – efectuarea reconcilierilor soldurilor conturilor de banca din contabilitate cu extrasele de banca; Aceasta este o activitate…
Mai multConform IAS 7, numerarul este reprezentat de bancnote si monede ( cu existenta fizica) si depozitele la vedere. Echivalentele de numerar sunt investitii pe termen scurt, foarte lichide (pe mai putin de 3 luni) care sunt convertibile in orice moment in numerar (de exemplu : depozitele overnight, obligatiunile guvernamentale, etc.) si care sunt supuse unui risc nesemnificativ de schimbare in…
Mai multPe langa modelul Baumol de cash management despre care vorbeam in articolul ‘Model de cash management’ in practica se utilizeaza si modelul Miller –Orr. Acest model reuseste sa fie suficient de realist si totusi sa fie exprimat in termeni destul de simpli. Conform acestui model, in absenta unui control asupra numerarului, acesta va avea o evolutie oscilanta. Modelul Miller-Orr stabileste…
Mai multSe pune intrebarea : care este nivelul optim al detinerilor de numerar al unei firme ? Pentru a raspunde la aceasta intrebare s-au dezvoltat mai multe modele de cash management, una dintre cele mai cunoscute fiind modelul Baumol. Modelul Baumol foloseste acelasi principii pentru determinarea nivelului optim al numerarului ca si pentru determinarea nivelului optim la stocurilor. Presupuneri : •…
Mai mult
