5 strategii de cash flow

1.Stabileste un pret corect pentru produsele tale Acesta trebuie sa tina cont de : • Tipul de client caruia se adreseaza produsele; • Cantitatea disponibila spre vanzare; • Modul de distributie; • Modul de promovare; • Preturile competitorilor 2. Redu costurile directe de productie si cheltuielile indirecte In felul acesta, iti vei spori marja (calculata ca diferenta intre venitul din…

Mai mult

Rolul cash flow-ului in activitatea unei firme !

Pentru Facturare si Gestiune recomandam Smart Bill. Incerci GRATUIT! Cash flow-ul (flux de numerar) este un element esential in orice societate si reprezinta diferenta dintre incasarile si platile curente ale unei intreprinderi. Raportul dintre cash flow si cifra de afaceri este un indicator al rentabilitatii pe termen scurt a unei companii. Cash-flow = Incasari – Plati Incasarile curente ale unei…

Mai mult

10 pasi pentru a opri “revigorarea” numerarului la final de an

Pentru Facturare si Gestiune recomandam Smart Bill. Incerci GRATUIT! Companiile incearca adesea la sfasit de exercitiu financiar o “imbunatatire “ a situatiei numerarului , pentru a obtine o mai buna imagine a situatiei fluxului de numerar. La prima vedere, aceasta functioneaza. Insa intarzierea platilor catre furnizori, reducerea nivelurilor stocurilor si cresterea gradului de colectare a creantelor, desi poate genera o…

Mai mult

Ai o microintreprindere prestatoare de servicii? 6 idei si aplicatii utile

Daca ai o microintreprindere si prestezi anumite servicii probabil ca nu vei avea o activitate financiar-contabila foarte complicata. Iata care sunt aspectele de care trebuie sa tii cont: 1.   Monitorizarea serviciilor prestate Monitorizarea inseamna sa tii o evidenta a contractelor semnate si a termenelor limita de finalizare a serviciilor.Acest lucru te va ajuta sa lucrezi ordonat, sa nu ratezi scadente…

Mai mult

Pregatirea fluxului de numerar- un model simplu in excel

Fluxul de numerar este obligatoriu de intocmit pentru entitatile care depasesc anumite criterii de marime si optional pentru celelalte (entităţile care la data bilanţului depăşesc limitele a 2 dintre urmatoarele criterii de mărime:  total active: 3.650.000 euro;  cifra de afaceri netă: 7.300.000 euro; număr mediu salariaţi: 50). Fluxul de numerar nu este usor de intocmit si presupune o buna cunoastere…

Mai mult

Importanta cash flow-ului in activitatea unei firme

Cash flow-ul reprezinta diferenta dintre incasarile si platile curente ale unei intreprinderi. Raportul dintre cash flow si cifra de afaceri este un indicator al rentabilitatii pe termen scurt a unei companii. Incasarile curente ale unei intreprinderi sunt contabilizate prin doumentele de incasare primite de la client, debitori si investitori, iar platile sunt contabilizate prin documentele de plata atunci cand se…

Mai mult

Analiza deficitul de cash flow

Una din problemele cu care se poate confrunta chiar si o firma profitabila este cea a deficitului de cash flow. Acesta problema apare ca urmare a faptului ca momentul recunoasterii veniturilor si costurilor nu coincide cu momentul incasarii clientilor sau platii furnizorilor. Creditul comercial, atat cel acordat de clienti firmei cat si cel pe care firma il acorda furnizorilor, are…

Mai mult

Aplicatie cash flow gratuita de la contzilla.ro

www.contzilla.ro – cel mai dinamic site de contabilitate, fiscalitate si legislatie pentru contabili – continua proactiv initiativa de a sprijini contabilii si antreprenorii din Romania, prin lansarea unei aplicatii unice pentru gestiunea cash flow-ului. Aplicatia este pe cat de versatila, pe atat deusor de utilizat  si poate fi folosita atat pe companii (in special IMM-uri), cat si de catre persoanele…

Mai mult

Cash management – modelul Miller–Orr

Pe langa modelul Baumol de cash management despre care vorbeam in articolul ‘Model de cash management’ in practica se utilizeaza si modelul Miller –Orr. Acest model reuseste sa fie suficient de realist si totusi sa fie exprimat in termeni destul de simpli. Conform acestui model, in absenta unui control asupra numerarului, acesta va avea o evolutie oscilanta. Modelul Miller-Orr stabileste…

Mai mult

Model de cash management

Se pune intrebarea : care este nivelul optim al detinerilor de numerar al unei firme ? Pentru a raspunde la aceasta intrebare s-au dezvoltat mai multe modele de cash management, una dintre cele mai cunoscute fiind modelul Baumol. Modelul Baumol foloseste acelasi principii pentru determinarea nivelului optim al numerarului ca si pentru determinarea nivelului optim la stocurilor. Presupuneri : •…

Mai mult

Intocmirea cash-flow-ului IAS 7

IAS 7 cere ca fluxul de numerar sa fie prezentat distinct pe cele 3 componente ale sale : – operational; – investitional; – de finantare; Cash flow-ul se poate intocmi in doua metode : metoda directa si metoda indirecta. Asupra acesteia din urma de vom opri pentru mai multe detalii: Model cash flow-ului intocmit prin metoda indirecta in format excel…

Mai mult

Managementul numerarului si a echivalentelor de numerar

Pentru ce are nevoie o firma de numerar si asimilatele acestora ? Exista cel putin 3 motive pentru a justifica aceasta nevoie: 1. pentru efectuarea platilor obisnuite : salarii, taxe, dividende ; 2. pentru a face fata unor situatii neprevazute : pentru aceste situatii firmele apeleaza de regula la facilitati de overdraft; 3. in scop speculativ, pentru a beneficia de…

Mai mult

IAS 7 Situatia fluxurilor de trezorerie

In aceasta perioada de criza s-a demonstrat importanta unei politici sanatoase de administrare a numerarului . Multe companii, desi profitabile sunt in pericol datorita lipsei de lichiditati si indatorarii excesive. Numerarul are atributii importante : distribuirea de dividende, finantarea investitiilor pe viitor; plata datoriilor catre furnizori si a taxelor catre stat. Conform IAS 7, numerarul este reprezentat de bancnote si…

Mai mult